ANAF, o nouă mişcare în dosarul "Realitatea": Extinde verificările şi intensifică controalele privind realitatea tranzacţiilor
"În cadrul controalelor aflate în desfăşurare la un grup de societăţi din domeniul media TV şi al serviciilor de promovare media, ANAF, prin Direcţia Generală Antifraudă Fiscală, a solicitat informaţii şi documente suplimentare inclusiv de la persoane terţe care au derulat relaţii comerciale cu contribuabilii verificaţi, în vederea stabilirii situaţiei fiscale reale şi a verificării substanţei economice a tranzacţiilor raportate", se arată într-un comunicat oficial.
Este vorba despre dosarul "Realitatea Plus".
Ce spune ANAF
"Solicitările transmise au vizat, cu titlu exemplificativ, contractele încheiate, serviciile prestate sau achiziţionate, documentele justificative aferente, modalitatea efectivă de derulare a activităţilor, rezultatele concrete ale serviciilor executate, existenţa subcontractorilor, fluxurile de plăţi, modificările contractuale intervenite pe parcursul colaborărilor, precum şi identitatea persoanelor de contact şi a factorilor decidenţi implicaţi în negocierea, aprobarea şi asumarea obligaţiilor contractuale.
ANAF poate solicita orice alte informaţii, documente sau explicaţii considerate relevante pentru verificările fiscale în curs, inclusiv de la entităţi şi persoane implicate direct sau indirect în circuitul comercial analizat.
Instituţia reaminteşte că datele privind facturile emise şi primite, inclusiv în relaţiile dintre persoane afiliate sau independente, sunt deja disponibile şi permanent analizate prin sistemele informatice proprii, inclusiv prin platforma RO e-Factura, în corelare cu celelalte baze de date fiscale şi financiare disponibile autorităţii fiscale.
Furnizarea incompletă, întârziată sau neconformă a informaţiilor şi documentelor solicitate conduce la extinderea verificărilor fiscale, la intensificarea analizelor privind circuitul comercial şi la iniţierea de demersuri suplimentare asupra tuturor persoanelor şi entităţilor implicate în tranzacţiile verificate.
ANAF verifică în mod direct concordanţa dintre documentele raportate, fluxurile financiare, prestaţiile efectiv realizate şi beneficiile economice declarate, utilizând toate instrumentele legale de control şi analiză fiscală disponibile.
ANAF solicită cooperare deplină şi răspunsuri prompte la solicitările transmise, în caz contrar urmând a fi dispuse măsurile prevăzute de legislaţia fiscală aplicabilă."
